Авторы: 147 А Б В Г Д Е З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

Книги:  180 А Б В Г Д Е З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я


загрузка...

5.1. Имущество банка как объект защиты

С позиции вероятных угроз имущественной безопасности банки

оказались в «зоне повышенного риска» с момента своего появления на

рынке в качестве самостоятельной категории хозяйствующих субъектов.

Очевидной причиной такой ситуации является структура их иму-

щества, основную часть которых составляют высоколиквидные ак-

тивы – наличные деньги, ценные бумаги, золото. Это всегда привлекало

к кредитно-финансовым организациям особое внимание злоумышлен-

ников. Зарубежная статистика показывает, что объектом реализованных

угроз имущественной безопасности банки оказываются в 4,5 раза чаще,

чем представители других отраслей экономики. Можно выделить три

исторических этапа развития рассматриваемых угроз.

Первый этап начался с появлением первых кредитно-финансовых

организаций в XIV – XV веках и продолжался почти до конца XIX века.

Основными объектами угроз выступали наличность банка и, значитель-

но реже, ценные бумаги на предъявителя. Соответственно субъектами

угроз были индивидуальные и совместно действующие злоумышленни-

ки (взломщики сейфов и грабители), а также нелояльные сотрудники

банка, по долгу службы имевшие доступ к его активам. Примеры прак-

тической реализации таких угроз широко отражены не только в специ-

альной, но и в художественной литературе, в кинематографе. Отражать

подобные угрозы для крупных банков было относительно просто. Для

этого был необходим лишь достаточный штат охраны, надежные сейфы

и кладовые, а также механизм контроля над ограниченным числом соб-

ственных служащих. Небольшие банки предпочитали пользоваться ус-

лугами крупных частных и государственных кредитно-финансовых ор-

ганизаций, в которых хранилась основная часть активов. Более сложных

методов защиты требовали такие угрозы имущественной безопасности,

как подделка ценных бумаг и мошенничества при получении кредитных

ресурсов. Со всеми перечисленными угрозами банки сталкиваются до

настоящего времени.

Переход ко второму этапу связан с появлением безналичного де-

нежного оборота. Основной угрозой имущественной безопасности бан-

ков стали мошенники, подделывающие соответствующие финансовые

документы для получения наличных денег или перевода средств. Защи-

титься от подобных угроз можно было только путем принципиального

усложнения системы внутрибанковского финансового учета и контроля,

а также активизации сотрудничества между кредитно-финансовыми ор-

ганизациями в этой области. В современных условиях рассматриваемое

направление защиты имущественной безопасности не потеряло своей

актуальности. Примером наиболее масштабной реализации подобных

угроз является общеизвестное мошенничество с «чеченскими авизовка-

ми», осуществленное в середине 90-х годов прошлого века и нанесшее

российской банковской системе ущерб в десятки миллионов долларов.

Третий этап развития угроз имущественной безопасности кредит-

но-финансовых организаций связан с появлением компьютерных техно-

логий обслуживания клиентов и межбанковских коммуникаций. Уже в

60-х годах США столкнулись с первыми успешными попытками исполь-

зования компьютерных программ для хищения денежных средств. При

этом масштаб угроз возрастал в геометрической пропорции. В 1962 году

одним из первых примеров хищения с использованием программных

средств стала потеря Городским банком г. Детройта 7,1 тыс. долларов

(программист изменил методику начисления компьютером процентов по

депозитным счетам). В конце же 90-х годов ФБР с трудом предотврати-

ла попытку хищения 700 млн. долларов в Первом национальном банке г.

Чикаго. Развитие глобальных сетей компьютерных коммуникаций по-

зволяет сегодня злоумышленнику совершить кражу, находясь за тысячи

километров от атакуемого банка. Общеизвестным в России примером

стало хищение жителем г. С.-Петербург В. Левиным с помощью своего

офисного компьютера 2,8 млн. долларов у одного из лондонских банков.

Принципиально важным является и тот факт, что очень часто угрозы

имущественной безопасности банка сопряжены с угрозами безопасности

информационной (в том числе – государственной). Так, в 1999 году объ-

ектом атаки стали компьютерные данные о секретных счетах Англий-

ского Банка. Отразить ее удалось лишь путем изменения кодов всех его

корреспондентских счетов, на что ушло несколько недель. Возможные

финансовые потери, исчисляемые десятками миллионов фунтов стер-

лингов, в этом случае были бы несопоставимы с ущербом, нанесенным

государственной безопасности Великобритании. Таким образом, в со-

временных условиях защита имущества банка требует от его руково-

дства постоянного внимание и масштабных затрат.

Классификация угроз имущественной безопасности банка (в

ранжированном по важности виде):

- хищение денежных средств путем несанкционированного про-

никновения в компьютерные сети банка и перехвата управления фи-

нансовыми операциями;

- хищение денежных средств с использованием поддельных бан-

ковских карточек;

- хищение денежных средств с использованием поддельных пла-

тежных документов (поручений, сертификатов, чеков, векселей и т.п.);

- мошенничество при получении кредитов;

- хищение высоколиквидных активов банка (наличных денег, цен-

ных бумаг, золота и т.п.) с использованием насильственных методов (ог-

рабление);

- хищение высоколиквидных активов банка с использованием не-

насильственных методов (кража);

- хищение или умышленная порча материальных активов банка.

Возможными субъектами угроз имущественной безопасности

банка в современных условиях чаще всего являются индивидуально

действующие злоумышленники (хакеры, мошенники, взломщики), нело-

яльные собственные служащие и, реже, преступные группировки. Рас-

пространенным и наиболее опасным явлением выступает преступный

сговор между сотрудником банка и сторонними злоумышленниками.

Показательно, что в совремнных условиях общий уровень подготовки

субъектов угроз в рассматриваемой области несколько ниже, чем по

другим направлениям обеспечения безопасности. Причиной этого явля-

ется отсутствие здесь угроз со стороны государства и конкурентов (в от-

личие от угроз безопасности информации и персонала). Последние сего-

дня пользуются услугами исключительно профессионалов, подготов-

ленных в специальных учебных заведениях и чаще всего более компе-

тентных в своей области, чем сотрудники службы безопасности боль-

шинства банков.

Отечественная специфика угроз имущественной безопасности:

- меньшая вероятность хищения денежных средств с использова-

нием компьютерных сетей, в силу причин технологического характера

(наличие подобных сетей лишь в ограниченном количестве крупных го-

родов России);

- худшие возможности противодействия возможным угрозам из-за

ограниченных финансовых возможностей большинства отечественных

банков;

- большая степень вероятности угроз имущественной безопасности

банка со стороны собственного персонала;

- большее распространение насильственных методов реализации

угроз.